DOKUMENT ZU DEN VORSCHÜSSEN - Pensplan

DOKUMENT ZU DEN VORSCHÜSSEN 

Das vorliegende Dokument versteht sich als Ergänzung zum Informationsblatt für den Beitritt zum 

offenen Rentenfonds mit festgelegter Beitragsleistung PENSPLAN PLURIFONDS. 

Als Gründungsgesellschaft des Rentenfonds übernimmt die ITAS LEBEN AG die Haftung für die 

Richtigkeit und die Vollständigkeit der im vorliegenden Dokument enthaltenen Informationen. 

Das vorliegende Dokument ist ab 1. Januar 2007 gültig. 

ABSCHNITT I - ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN 

Art. 1 – Gegenstand 

Das vorliegende Dokument regelt die Vorgehensweise zur Beantragung eines Vorschusses auf die Rente 

gemäß Gesetzesdekret Nr. 252 vom 5. Dezember 2005, Art. 11, Absatz 7. 

Art. 2 – Bedingungen für den Erhalt des Vorschusses 

- Der Vorschuss der angereiften individuellen Position kann vom Mitglied nur für folgende Zwecke 

beantragt werden: 

a) Ausgaben im Gesundheitsbereich infolge besonders schwerwiegender Umstände, die das 

Mitglied, den Ehepartner oder die Kinder betreffen, für von den zuständigen öffentlichen 

Einrichtungen anerkannte außerordentliche Behandlungen und Eingriffe; 

der Antrag kann jederzeit gestellt werden, und zwar in Höhe von maximal 75%; 

b) Kauf der Erstwohnung für sich oder für die Kinder; 

der Antrag kann nach achtjähriger Mitgliedschaft bei einer Zusatzrentenform gestellt werden, und 

zwar in Höhe von maximal 75%; 

c) Umbauarbeiten an der Erstwohnung gemäß Art. 3, Abs.1, Buchst. a), b), c) und d) des 

Dekretes des Präsidenten der Republik Nr. 380 vom 6. Juni 2001; 


zwar in Höhe von maximal 75%; 

d) sonstige Erfordernisse; 


zwar in Höhe von maximal 30%. 

- Zur Berechnung der für den Anspruch auf Vorschuss erforderlichen Dauer der Mitgliedschaft (8 

Jahre) werden alle vom Mitglied bei irgendeiner Zusatzrentenform angereiften Mitgliedschaftsjahre 

berücksichtigt, für welche es keine Vollablösung der individuellen Position beansprucht hat. 

- Die Vorschüsse können auch während der etwaigen freiwilligen Weiterversicherung (mit oder 

ohne Beitragszahlung) über das vom jeweiligen Pflichtrentensystem vorgesehene Rentenantrittsalter 

hinaus gewährt werden, also bis zum Zeitpunkt der Inanspruchnahme der Rentenleistungen. 

- Unbeschadet der Bestimmungen zur Dauer der Mitgliedschaft und zum gewährbaren Höchstbetrag 

können die Anträge wiederholt gestellt werden, und zwar auch mit Bezug auf ein und denselben 

Zweck. 

Art. 3 – Höhe des Vorschusses 

- Bei der Ermittlung der Höhe wird Bezug genommen auf die angereifte individuelle Position, erhöht um 

die bezogenen und nicht wieder eingezahlten Vorschüsse. 

- Die dem Mitglied insgesamt ausgezahlten Beträge dürfen in jedem Fall nicht mehr als 75% der 

angereiften individuellen Position ausmachen, erhöht um die bezogenen und nicht wieder eingezahlten 

Vorschüsse und abzüglich der Steuern. 

- Dia als Vorschuss gewährten Beträge dürfen in keinem Fall die tatsächlich getätigten und belegten 

Ausgaben überschreiten. 

- Die ausgezahlten Beträge können jederzeit wieder eingezahlt werden; dazu ist das eigens 

vorgesehene Formblatt auszufüllen und dem Fonds zu übermitteln. 

Art. 4) Bedingungen für die Antragstellung 

- Die Anträge müssen anhand des eigens vorgesehenen Vordruckes schriftlich erfolgen (siehe Webseite 

www.plurifonds.it) und mittels Einschreiben mit Rückschein direkt an den Sitz des Fonds bei der ITAS 

LEBEN AG (Offener Rentenfonds Plurifonds, Via Mantova, 67 - 38122 Trento) oder über die Vermittler 

eingereicht werden.

- Handelt es sich beim Mitglied um eine minderjährige oder unzurechnungsfähige Person oder um einen 

Begünstigten einer Sachwalterschaft, so muss der Antrag vom gesetzlichen Vertreter, vom Vormund 

oder vom Sachwalter unterzeichnet werden. Außerdem ist das Original oder die beglaubigte Abschrift 

der Ermächtigung des Vormundschaftsrichters zur Entgegennahme der Beträge beizulegen. 

- Wird anstelle eines Prozentsatzes ein bestimmter Betrag angegeben, so wird der Fonds diesen Betrag 

- zuzüglich zu den geschuldeten Steuern - desinvestieren. 

- Nach Überprüfung der Ordnungsmäßigkeit und der Vollständigkeit der Unterlagen wird der Fonds 

innerhalb von 2 Monaten nach Annahme des Antrages den Betrag auszahlen. Die Auszahlung der 

Leistung wird mittels Überweisung dem vom Mitglied im Antragsformular angeführten Konto 

gutgeschrieben. 

- Bei nicht ordnungsgemäßen oder nicht vollständigen Unterlagen wird der Fonds das Mitglied 

auffordern, diese innerhalb von 1 Monat ab Erhalt des Antrags zu vervollständigen, und die 2- 

monatige Frist wird ausgesetzt; nach Erhalt der Unterlagen und Überprüfung der Ordnungsmäßigkeit 

derselben läuft die Frist wieder weiter. 

- Sofern die vorgelegten Unterlagen formell in Ordnung und vollständig sind, haftet der Fonds nicht für 

Auszahlungen an die Mitglieder, die sich nachträglich als zur Beantragung des Vorschusses nicht 

berechtigt erweisen sollten. 

ABSCHNITT II – FÄLLE, IN DENEN EIN VORSCHUSS BEANTRAGT WERDEN KANN, UND 

BEIZULEGENDE UNTERLAGEN 

Art. 5 – Ausgaben im Gesundheitsbereich für außerordentliche Behandlungen und Eingriffe 

- Der Vorschuss wird dem Mitglied in besonders schwerwiegenden Situationen gewährt, aufgrund 

welcher Ausgaben im Gesundheitsbereich erforderlich sind, und zwar für von den zuständigen 

öffentlichen Einrichtungen anerkannte außerordentliche Behandlungen und Eingriffe im Interesse des 

Mitglieds selbst, des Ehepartners oder der Kinder. 

- Der Vorschuss kann in Situationen besonderer Schwere gewährt werden, in welchen Eingriffe und 

Behandlungen erforderlich sind, die sowohl aus medizinischer als auch aus wirtschaftlicher Sicht 

außerordentlicher Natur sind (Anträge über wirtschaftlich nicht erhebliche Beträge können 

beispielsweise nicht angenommen werden). 

- Der Vorschuss wird nämlich in jenen Fällen gewährt, in welchen die Auslagen die wirtschaftliche 

Situation des Mitglieds belasten, und somit auch in dem Falle, dass die Behandlungen 

beziehungsweise die Eingriffe den Ehegatten, die Kinder oder steuerlich zu Lasten des Mitglieds 

lebende Personen betreffen. 

- Die ausgezahlten Beträge können auch für mit der Behandlung beziehungsweise mit dem Eingriff 

verbundene Ausgaben verwendet werden, sofern diese belegbar sind (Reise- und Aufenthaltskosten). 

- Die von den öffentlichen Einrichtungen ausgestellte Bescheinigung verwehrt dem Mitglied nicht die 

Möglichkeit, die Einrichtung auszuwählen, in welcher die Behandlung beziehungsweise der Eingriff 

erfolgen soll, wobei es sich auch um eine private Einrichtung sowohl in Italien als auch im Ausland 

handeln kann. 

- Der Vorschuss kann innerhalb von 18 Monaten ab der Tätigung der Ausgabe beantragt werden. 

- Folgende Unterlagen sind vorzulegen: 

a) Bescheinigung der zuständigen öffentlichen Einrichtung (Sanitätsbetrieb), aus welcher der 

außerordentliche Charakter der Behandlung beziehungsweise des Eingriffes hervorgeht; 

b) Abschrift der Rechnungen oder Steuerquittungen, aus welchen die tatsächlich angefallenen 

Auslagen hervorgehen; als Alternative dazu ein vom Facharzt unterschriebener Kostenvoranschlag; 

c) Identitätskarte und Familienbogen bei Auslagen für die Kinder. 

Art. 6 – Kauf der Erstwohnung für das Mitglied oder für dessen Kinder 

- Der Vorschuss wird gewährt für die beim Kauf der Erstwohnung für sich oder für die Kinder 

anfallenden Ausgaben. Die ausgezahlten Beträge können auch für mit dem Kauf verbundene und dazu 

erforderliche Ausgaben verwendet werden, sofern diese belegbar sind. 

- Als Erstwohnung gilt jene Wohnung, in welcher das Mitglied (oder eines dessen Kinder) wohnt oder 

den Wohnsitz zu verlegen gedenkt. 

- Ein Vorschuss wird auch in folgenden Fällen gewährt: Kauf von Dritten, Kauf durch eine 

Wohnbaugenossenschaft, Bau. 

- Der Vorschuss kann innerhalb von 18 Monaten ab dem Abschluss des Kaufs - beziehungsweise ab 

der Zuweisung im Falle eines Kaufs durch eine Wohnbaugenossenschaft - und auf jeden Fall innerhalb 

von 18 Monaten ab der Tätigung der Ausgabe beantragt werden. 


a) Ersatzerklärung des Notorietätsaktes, aus welcher der meldeamtliche Wohnsitz oder die Absicht 

hervorgeht, innerhalb von 12 Monaten ab dem Kauf den Wohnsitz in die Gemeinde zu verlegen, in 

welcher sich die Immobilie befindet; 

2

) Ersatzerklärung des Notorietätsaktes, aus welcher hervorgeht, dass das Mitglied über keine 

dinglichen Rechte (Eigentum oder Nutzungsrecht) an anderen Wohnungen im Gebiet der Gemeinde 

verfügt, in welcher sich die Immobilie befindet; 

c) Abschrift eines gültigen Personalausweises des Mitgliedes. 

- Ferner gilt Folgendes: 

1. Beim Kauf von Dritten ist die Abschrift des notariellen Kaufvertrages oder - in Ermangelung 

desselben - die Abschrift des registrierten Kaufvorvertrages beizulegen (der endgültige Vertrag 

muss in diesem Fall nachgereicht werden); 

2. beim Kauf durch eine Wohnbaugenossenschaft ist die Abschrift der Urkunde über die Zuteilung der 

Wohnung beizulegen (vorläufig der notarielle Auszug aus dem Mitgliederverzeichnis, aus welchem 

die Vormerkung der Wohnung hervorgeht); 

3. beim Bau ist zudem die Abschrift der Baukonzession sowie der quittierten Rechnungen, welche die 

Baukosten nachweisen, beizulegen. Diese müssen die von den steuerrechtlichen Bestimmungen 

vorgeschriebenen Voraussetzungen erfüllen; 

4. beim Kauf oder beim Bau für die Kinder muss die Abschrift des von der Gemeinde ausgestellten 

Familienbogens beigelegt werden, aus welchem die Verwandtschaftsbeziehung hervorgeht. 

Art. 7 – Umbauarbeiten an der Erstwohnung 

- Der Vorschuss wird gewährt zur Tätigung von Ausgaben für Umbauarbeiten an der Erstwohnung 

(siehe Art. 6, Abs. 2). Berücksichtigung finden die Maßnahmen gemäß Art. 3, Buchst. a), b), c) und d) 

des Dekretes des Präsidenten der Republik Nr. 380 vom 6. Juni 2001. 

- Der Vorschuss kann beantragt werden für Umbauarbeiten an der als Erstwohnung dienenden 

Immobilie, die sowohl im Eigentum des Mitglieds als auch im Eigentum dessen Kinder stehen kann. 

Der Antrag auf Vorschuss für die genannten Ausgaben ist nicht zulässig, wenn die Immobilie nicht im 

Eigentum des Mitglieds (oder dessen Kinder) steht, sondern Dritten gehört, und zwar auch dann, 

wenn die Immobilie als Erstwohnung für das Mitglied (oder für dessen Kinder) dient. 

- Gemäß dem vorgenannten Gesetz wird der Vorschuss gewährt für folgende Maßnahmen: 

a) Ordentliche Instandhaltung: Maßnahmen zur Instandsetzung, Erneuerung oder Auswechslung von 

Ausrüstungsgegenständen sowie Maßnahmen zur Sicherstellung der Funktionstüchtigkeit der 

bestehenden technischen Anlagen; 

b) Außerordentliche Instandhaltung: Maßnahmen und Änderungen, die erforderlich sind, um auch 

strukturelle Bauteile zu erneuern und zu ersetzen sowie um sanitäre und technische Anlagen 

einzubauen, wobei sich dadurch weder das Bauvolumen noch die Oberflächen der einzelnen 

Wohneinheiten ändern und die Bestimmung beibehalten wird; 

c) Restaurierung und Sanierung: Maßnahmen zur Erhaltung des Bauwerkes und zur Sicherstellung der 

Funktionstüchtigkeit durch systematische Eingriffe, welche unter Beibehaltung der 

charakteristischen Eigenschaften sowie der Formen und der Strukturen des Bauwerkes die damit 

vereinbaren Arten der Nutzung ermöglichen. Besagte Maßnahmen umfassen die Konsolidierung, die 

Instandsetzung und die Erneuerung der Bauteile, den Einbau von Zubehörteilen und der für die 

Nutzung erforderlichen Anlagen sowie die Beseitigung der dem Baukörper fremden Elemente; 

d) Umbauarbeiten: Maßnahmen zur Umgestaltung der Baukörper durch systematische Eingriffe, aus 

welchen sich ein ganz oder teilweise vom vorhergehenden Gebäude abweichendes Gebäude 

ergeben kann. Diese Maßnahmen umfassen die Instandsetzung beziehungsweise die Auswechslung 

von Bauteilen sowie die Beseitigung, die Änderung und den Einbau von neuen Bauteilen und 

Anlagen. Zu den Umbauarbeiten gehören auch solche, die den Abbruch und den Wiederaufbau bei 

unverändertem Bauvolumen und gleicher äußeren Form umfassen und lediglich Anpassungen an 

die Erdbebenschutzbestimmungen vorsehen. 

- Der Vorschuss kann innerhalb von 18 Monaten ab der Tätigung der Ausgabe beantragt werden. 


a) Ersatzerklärung des Notorietätsaktes, aus welcher der meldeamtliche Wohnsitz hervorgeht; 

b) Abschrift der Baukonzession beziehungsweise der Baubeginnmeldung; 

c) Abschrift der Urkunde, aus welcher das Eigentum an der umzubauenden Immobilie hervorgeht; 

d) Abschrift der Rechnungen oder Steuerquittungen, aus welchen die angefallenen Auslagen 

hervorgehen; 

e) Abschrift der Überweisungsbelege; 

f) falls die Maßnahmen Gemeinschaftsanteile der Immobilie betreffen, Abschrift des Beschlusses der 

Eigentümerversammlung und der Tausendsteltabelle zur Aufteilung der Spesen; 

g) bei Umbauarbeiten an der Erstwohnung für die Kinder muss die Abschrift des von der Gemeinde 

ausgestellten Familienbogens beigelegt werden, aus welchem die Verwandtschaftsbeziehung 

hervorgeht. 

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Art. 8 – Sonstige Erfordernisse 

Der Vorschuss wird dem Mitglied für sonstige Erfordernisse gewährt. Dem an den Fonds gestellten 

Antrag müssen keinerlei Unterlagen beigefügt werden. 

Art. 9 – Steuern 

Die als Vorschuss ausgezahlten Beträge unterliegen – abzüglich der bereits der Steuer unterzogenen 

Erträge – je nach Begründung des Vorschusses unterschiedlichen Steuereinbehalten. Für die in Art. 6, 

7, und 8 genannten Vorschüsse beträgt der Steuersatz 23%, während für die Vorschüsse gemäß Art. 5 

ein Steuersatz von 15% vorgesehen ist, wobei dieser für jedes über das fünfzehnte Jahr der 

Mitgliedschaft an einer Zusatzrentenform hinausgehende Jahr um 0,30 Prozentpunkte – maximal jedoch 

um insgesamt 6 Prozentpunkte – verringert wird. 

Art. 10 – Kosten 

Auf die vom Fonds ausgezahlten Vorschüsse fallen keine Spesen zu Lasten des Mitglieds an. 

Art. 11 – Fristen für die Auszahlung und Vorgangsweise 

Falls die vorgelegten Unterlagen als geeignet erachtet werden, wird der Fonds innerhalb von 2 Monaten 

nach Eingang derselben beziehungsweise nach Feststellung der vorgesehenen Voraussetzungen den 

Vorschuss mittels Überweisung auf das vom Mitglied angegebene und auf diesen lautende Konto 

auszahlen. 

Art. 12 – Schlussbestimmungen 

Für den Fall, dass das Mitglied zum Zeitpunkt der Nachfrage nicht in der Lage sein sollte, alle in Art. 5, 

6 und 7 angeführten Unterlagen vorzulegen, behält sich der Fonds vor, von Fall zu Fall zu entscheiden 

und die beantragten Beträge gegebenenfalls auch abweichend von den obgenannten Bestimmungen 

auszuzahlen, wobei das Mitglied auf jeden Fall verpflichtet ist, alle erforderlichen Unterlagen so schnell 

wie möglich nachzureichen. 

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